结算中的金融单据

==票据==：一种流通转让的证券，以支付金钱为目的，需要出票人签发，无条件有出票人或其余的人付款。流通转让性：一种无形动产（可以依法获得但尚未占有的）

Types of Notes in practise:
1.Bill of exchange/draft(汇票)——用于异地或跨国结算，需要寄送
2.Promissory note(本票)——出票人和付款人为同一人
3.Check/cheque(支票)——银行为其活期存款人或支票账户存款人提供清算服务的工具

汇票的定义：1886，英国《票据法》
1.汇票的核心：无条件书面命令
2.出票人需要在汇票上签名
3.三种付款方式：见票即付；在约定的未来时间付款；在可确定的未来时间付款
4.三类收款人：特定收款人；特定人的指定人；持票人

汇票字样(bill of exchange)
出票日期和地点（data and place）
付款期限（tenor）
无条件付款命令（pay to sb）
汇票金额（account）
收款人（payee）
受票人或付款人（drawer/payer）履行付款义务
出票人（drawer）

Bill behavior：
出票（issuance）
背书（endorsement）
承兑（acceptance）
Payment
拒付和拒绝证书（dishonor and protest）
追索（resource）

背书涉及双方当事人：
背书人：汇票转让人，需要在汇票背面签字证明（由于正面不得污损）
被背书人：接受汇票背书的人，持票人

Type of endorsement：
blank endorsement（空白背书）：背书人不写明汇票受让人信息
indicative endorsement（指示性背书）：受让人时特定人的指定人
restrictive endorsement（限制性背书）：付给特定被背书人，受让人不得再转让。

Acceptance承兑
汇票快到期时，最后持票人将汇票上的命令提示受票人。

受票人接受命令，再汇票正面签字，成为承兑人。
Format of Acceptance：
Accepted（承兑字样）
Date（承兑日期）
Signature of drawee（承兑人签名）

Special Acceptance：
conditional acceptance
条件：受票人同意付款，但需要持票人提交提单。
partial acceptance
条件：受票人只接受支付部分款项。
acceptance at a designed place
条件：指定地点
deferred acceptance：
条件：延期承兑

protest拒绝
拒绝证书：第三方或法律授权的其他人出具或签名的书面证书。
resource追索
合法的持票人被拒票时，拥有追索权。

Commercial draft/Bank‘s draft
sight draft
Commercial draft accepted by a firm
Bank‘s draft accepted by a bank
clean bill、documentary bill 光票，跟单汇票

Paper bill：验真成本高，转让需大量人力物力，有丢失，毁灭风险
Electronic bill：基于电子商业汇票系统（ecds）

Promissory note 本票
本质：书面的无条件承诺
出票人向收款人作出承诺，并签名。
承诺内容：进行一定货币金额的支付。
付款期限：同上。
收款人：同上。

本票由出票人和收款人构成。
汇票由出票人、受票人、收款人组成。
本票主债务人为出票人。
汇票的主债务人则视汇票是否承兑而定。
type of Promissory note：
bank notes，commerical notes

Check支票
本质：书面的无条件命令
受票人：银行
要求银行在见票时立即付款给特定人/ 特.的指./来. 。

汇票可以以任何人做出票人。
支票是由银行的活期存款人开给银行的。
汇票需要承兑，主债务人是承兑人。
支票无需承兑，主债务人是出票人，为银行的活期存款人。

·对于签发空头支票或者与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，出票人将被处以支票票面金额5%但不低于1000元的罚款，持票人还有权要求出票人赔偿支票票面金额2%的赔偿金;以骗取财物为目的的，出票人还将被追究刑事责任。

Traveller’s checks
旅行支票是由金融机构、连锁酒店或旅行社等机构印制的，具有固定面额的特殊支票。
供发行机构的客户出国时使用。

旅行支票:以发行机构为付款人的汇票
客户去代理机构支付一定费用购买旅行支票,相当于将相应款项存入发行机构，出境后可以用来付款或兑现。
Five parties to a traveler’s check:
Issuer
发行机构:一般为跨国企业(金融机构、连锁酒店、旅行社)。
Selling agent
代售机构:主要为全球各地的银行。代售机构通过提供销售服务赚取佣金对于每收取和销售出的旅行支票进行单独记账，并将销售资金及时汇给发行机构。
Purchaser or Holder
购买人/持票人:旅行支票的使用者。当着柜员的面在旅行支票上签名。
Paying agent
代付机构:凭借和发行机构签订的协议，对持票人持有的旅行支票进行付现的机构。
Transferee
·受让人:提供商品或服务的商店、酒店、餐厅等接受客户提供的旅行支票作为付款方式。
·受让人将旅行支票提示给代付机构或发行机构来获得最终的偿付。

双签名制度:购买旅行支票时需要当着柜员面初签，使用时需要复签，只有两次签名完全一致（金额较大时还需要提供护照等有本人相片的证件)，才能进行旅行支票的使用。
//旅行支票使用较便捷。一旦丢失、被盗,使用者可申请补办或退回。旅行支票的使用没有时间限制。

Credit
信用卡:银行提供给信用良好的持卡人的一种短期无息贷款。
·信用卡是银行鼓励消费的一种重要工具。
·国际结算中，信用卡也是进行个人付款的重要工具。
Three parties in usage of credit cards:
Issuing bank: issues the card that extends a small amount of short-term credit to its customers.
Cardholder: has a current account with the card-issuing bank. Based on his financial status,the bank issued a line of credit to the holder to make payments for consumption.
Merchant: refers to stores, hotels or restaurants that are bound to have a pre-arrangement with the card-issuing bank and are willing to accept the credit card for payment.

按照付款期限:即期汇票、远期汇票。
见票后10天付款属于远期汇票。

出票行为的效力依据:票据出票、签发是否基于真实的贸易背景、真实的商品交易关系，因此题干中说甲受到乙的欺诈，意味着该汇票的签发是没有以真实的商品贸易、交易做背景的，因此甲的出票行为是无效的，这个无效性是仅对甲和乙而言的。
汇票是否有效依据:票据的要式性，题干中说该汇票是形式要件具备的，这说明该汇票本身是有效的，意味着在票据上有真实签章的当事人，享有合法的权益并承担相应的债务责任。

汇票的债务人是在汇票上真实签章的都是债务人。
票据系要式性、文义性、无因性证券，票据文义性决定票据上权利义务完全依票据上记载文义确定不能以票据记载以外事项作为认定票据权利依据。

案例题：
A银行接受B公司的委托签发了一张金额为8600元人民币的本票，收款人为某电脑公司的经理李某。李某将票据背书转让给了王某。王某将票据金额改写为8.6万元人民币后转让给了C商店，商店又将该票据背书转让给了某供销社。当该供销社向付款银行提示付款时，付款银行以票据上有瑕疵为由退票。
(1)涉争的本票是银行本票还是商业本票?为什么?

出票人是银行是银行本票,出票人是企业则是商业本票。本题中是银行接受企业委托签发的，属于银仃伞示。

(2)王某改写票据金额的行为，在票据法上叫什么行为?王某应承担哪些责任?

王某是本票流通转让过程中的当事人，在本票流通转让过程中，王某将本票的金额进行了篡改，这种未经授权擅自变更票据表面记载的行为，票据法称之为票据的变造。
变造票据者应按照变造后的金额对票据承担债务责任。诈骗者王某应当承担民事赔偿责任，若诈骗金额达到了刑法要求,还应当承担刑事责任。就票据法来说，王某主要是承担债务责任。

(3)如果最后的持票人向前手行使追索权，除王某以外的各位前手应当承担怎样的票据责任?法律依据是什么?

法律依据是1996年1月1日实施的《中华人民共和国票据法》,该法律规定对于变造的票据,票据变造前的相关债务人均应按变造前的金额对票据承担债务责任。
因此，在本案例中，A银行还有李某他们是王某之前的票据债务人因此，A银行和李某对于合法持票人的债务责任就是8600元，那么变造者王某之后的票据债务人则是C商店，C商店应该按照变造后的金额8.6万元承担债务责任。

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